Анализа денежных потоков является часть общего процесса анализа деятельности ресторана. Состоит анализ из следующих разделов:
- Анализ поступлений: доходы от продаж блюд и напитков.
- Анализ платежей: расходы, связанные с работой ресторана, такие как ингредиенты, рабочая сила, аренда, коммунальные услуги и маркетинг.
- Свободный денежный поток: разница между поступлениями и платежами.
- Операционный денежный поток: сумма денежных средств, генерируемых или используемых в повседневной деятельности ресторана.
Анализ изменений в движении денежных средств
Анализ движения денег в ресторане начинается с анализа изменений в движении денежных средств. Владельцы ресторанов должны обращать внимание на несколько ключевых показателей. Одним из важных показателей является чистый денежный поток, который отражает общее изменение объема денежной наличности в течение конкретного периода. Положительный чистый денежный поток указывает на то, что ресторан генерирует больше денег, чем тратит, в то время как отрицательный чистый денежный поток указывает на то, что ресторан может испытывать финансовые трудности.
Еще одним важным показателем, который следует учитывать, является операционный денежный поток. В этом показателе отражаются деньги, получаемые в результате текущей или операционной деятельности, за исключением инвестиций и финансирования. Положительный поток денежных средств от операций показывает, что ресторан способен генерировать достаточно средств для покрытия своих операционных расходов и потенциально реинвестировать в бизнес.
Составление бюджета и прогнозирование движения денег
Помимо анализа отчетов о движении денежных средств в прошлом, важная часть работы — это подготовка бюджетов и прогнозирование движения денег для планирования будущих расходов и потоков поступлений. Создавая бюджет денежных средство (БДДС), владельцы могут устанавливать финансовые цели, отслеживать их прогресс.
Кроме того, прогнозирование движения денежных средств позволяет владельцам ресторанов прогнозировать потенциальную нехватку или избыток наличных средств. Это может включать в себя корректировку стратегий ценообразования, согласование более выгодных условий платежей с поставщиками или обеспечение дополнительного финансирования для поддержки текущих операций в периоды запланированного спада в объемах спроса.
Ключевые показатели для анализа движения денег в ресторане
Анализ движения денег в ресторане включает расчет ряда ключевых метрик и показателей, на которые следует обратить внимание:
- Коэффициент операционных денежных потоков (CFO): этот коэффициент измеряет способность вашего ресторана генерировать денежные средства от основных операций. Более высокий коэффициент указывает на более здоровое управление денежными потоками.
- Свободный денежный поток: этот показатель представляет собой наличные средства, имеющиеся после вычета всех расходов, включая капитальные расходы. Это поможет вам оценить финансовую гибкость вашего ресторана.
- Отношение долга к собственному капиталу: это соотношение сравнивает уровень долга вашего ресторана с его собственным капиталом, давая представление о его финансовом плече и структуре риска.
- Маржа денежного потока: Это соотношение измеряет процент денежных потоков от операционной деятельности в сравнении с общим доходом. Более высокий уровень ликвидности указывает на то, что ресторан генерирует больше денежных средств от своей основной деятельности.
- Коэффициент покрытия денежных потоков: Этот коэффициент показывает способность ресторана покрывать свои долговые обязательства денежными потоками. Более высокий коэффициент покрытия говорит о том, что ресторан имеет достаточный денежный поток для погашения долгов.
Толкование коэффициентов движения денежных средств требует глубокого понимания финансового положения ресторана и отраслевых критериев. В идеале владельцы и управляющие ресторанов должны сопоставлять свои показатели с аналогичными показателями аналогичных предприятий в этой отрасли, с тем чтобы выявить области, в которых имеются сильные и слабые стороны.
Например, низкий коэффициент операционных денежных потоков может указывать на то, что ресторану не получается получить достаточный доход от своей основной деятельности. В этом случае владельцам, возможно, придется сосредоточиться на улучшении продаж, контроле затрат или пересмотре контрактов поставщиков.
С другой стороны, высокий коэффициент покрытия может свидетельствовать о том, что ресторан имеет слишком большой долг по сравнению с его денежными потоками. Владельцам может потребоваться рассмотреть вопрос о рефинансировании долга, переговорах о более низких процентных ставках или реструктуризации условий платежей для повышения стабильности денежных потоков.
Как использовать анализ движения денег?
Анализ движения денег является важным инструментом для владельцев ресторанов и менеджеров, позволяющим понять, как деньги поступают в их бизнес и покидают его.
1. Отслеживание расходов
Одно из основных применений анализа движения денег заключается в отслеживании расходов. Путем контроля за тем, где расходуются деньги, владельцы ресторанов могут определить области, в которых расходы могут быть сокращены или устранены. Это может помочь улучшить в том числе общую рентабельность бизнеса.
2. Планирование сезонных колебаний
Рестораны часто наблюдают сезонные колебания доходов: периоды очень активного спроса, за которыми следует периоды затишья. Анализ денежных потоков может помочь владельцам ресторанов предвидеть эти изменения и планировать соответствующим образом.
3. Оценка инвестиций
При рассмотрении вопроса об инвестициях в новое оборудование, ремонт или расширение решающее значение имеет анализ движения денег в ресторане. Прогнозируя, как эти инвестиции повлияют на движение денежных средств, владельцы ресторанов могут определить, являются ли они финансово жизнеспособными.
4. Обеспечение финансирования
Для владельцев ресторанов, стремящихся обеспечить финансирование, важное значение имеет анализ денежных потоков. Кредиторы захотят, чтобы бизнес имел положительный денежный поток и мог выполнять свои финансовые обязательства. Представляя четкую картину тенденций и прогнозов движения денежных средств, владельцы ресторанов могут повысить свои шансы на получение необходимого финансирования.
Шаги анализа денежных средств в ресторане
Управление денежными потоками необходимо для успеха любого бизнеса, включая рестораны. Вот некоторые ключевые шаги для эффективного анализа денежных средств ресторанного бизнеса:
Шаг 1: Создание бюджета движения денежных средств (БДДС)
Первым шагом в анализе денежных потоков ресторана является создание подробного БДДС. В этом бюджете должны быть указаны все ожидаемые источники поступлений, такие, как поступления от продаж и займы, а также все ожидаемые выплаты, включая арендную плату, коммунальные услуги, заработную плату и расходы на продукты питания.
Шаг 2: Мониторинг отчета о движении денежных средств
Регулярное отслеживание отчета о движении денежных средств в ресторане имеет важное значение для выявления возможных дефицитов или излишков денег. Сравните ваш фактический денежный поток с бюджетными данными, чтобы увидеть, если вы выполняете ваши финансовые цели. Анализ трендов в вашем денежном потоке также может помочь вам определить области, где может понадобиться сократить расходы или увеличить поступления.
Шаг З: Выявление проблем с денежными потоками
Если вы заметите какие-либо несоответствия или проблемы с денежными потоками ресторана, важно выявить коренные причины и оперативно их устранить. Общие проблемы, которые могут повлиять на движение денежных средств, включают чрезмерные накладные расходы или неожиданные колебания продаж.
Преимущества использования программного обеспечения для анализа ДДС
Анализ ДДС имеет решающее значение для ресторанов, поскольку он помогает владельцам и менеджерам понять, как деньги поступают и уходят из бизнеса. Данные должны быть под рукой всегда и они должны быть актуальными. Автоматизация анализа денежных потоков позволит не только создать нужные отчеты, но предложит возможные варианты действий. Эти отчеты могут помочь определить тенденции, прогнозировать будущие денежные потоки и принимать обоснованные решения для повышения прибыльности.
- Автоматизированное отслеживание данных: программное обеспечение для анализа денежных потоков автоматически отслеживает доходы, расходы и денежные потоки, экономя время и уменьшая человеческие ошибки.
- Инструменты прогнозирования: прогнозирование будущих потоков денежных средств на основе исторических данных и принятие обоснованных решений по вопросам составления бюджета и финансового планирования.
- Настраиваемая отчетность: Создание подробных отчетов, адаптированных к конкретным потребностям вашего ресторана, предоставляя ценные сведения о финансовой деятельности вашего бизнеса.
Инвестирование в правильное программное обеспечение для анализа денежных потоков может помочь вашему ресторану оптимизировать финансовые показатели.
